Różnice kursowe są dostępne w zakładce:
Wydatki ➡ Lista wydatków w tabeli Dowody wewnętrzne i księgowe.
Aby je usunąć, należy ustawić jako miesiąc księgowy miesiąc zgodny z datą dodania różnicy, kliknąć na jej numer i wybrać opcję Usuń.
Różnice dodane ręcznie jako przychody można usunąć w zakładce:
Sprzedaż ➡ Faktury ➡ Inne przychody, gdzie należy ustawić jako miesiąc księgowy miesiąc zgodny z datą dodania różnicy, kliknąć na jej numer i wybrać opcję Usuń.
Różnice można usunąć także bezpośrednio w KPiR, gdzie – przy ustawionym właściwym miesiącu księgowym, należy kliknąć na numer różnicy i wybrać opcję Usuń.
Różnice kursowe można również usunąć z poziomu szczegółów faktury.
Aby to zrobić należy ustawić miesiąc księgowy zgodny z datą zaksięgowania różnicy kursowej, kliknąć na numer faktury, następnie w części Płatności należy wybrać ikonę kosza w wierszu dotyczącym różnicy kursowej.
Uwaga! Jeśli do danej transakcji dodano więcej niż jedną zapłatę, należy je usuwać kolejno od najpóźniejszej – w innym przypadku wcześniejsze różnice kursowe nie będą możliwe do usunięcia.
Właściwe kursy walut
Zgodnie z przepisami, do przeliczania walut obcych na PLN stosuje się kurs walut:
- faktycznie zastosowany – np. w przypadku zakupu lub sprzedaży środków w walucie obcej od banku lub kantoru, wpływu lub wypływu środków na konto walutowe
- średni kurs Narodowego Banku Polskiego z ostatniego dnia roboczego, poprzedzającego dzień powstania zdarzenia – w sytuacji, gdy nie jest możliwe ustalenie kursu rzeczywiście zastosowanego, czyli w przypadku otrzymania faktury zakupu, dokonania zapłaty z konta walutowego, otrzymania zapłaty na konto walutowe
- średni kurs Narodowego Banku Polskiego z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień sprzedaży – w przypadku wystawienia faktury sprzedaży w walucie obcej